2023年以来，楚雄彝族自治州楚雄市认真贯彻落实《楚雄市行政事业单位2023—2025年度内部控制建设实施方案》要求，紧扣“提质增效”目标，持续深化内控体系建设，推动内控工作从“建起来”向“用起来、强起来”实质性转变，为提升政府治理能力、防范财政资金风险、保障经济社会发展提供坚实保障。

　　楚雄市坚持系统思维，科学制定三年行动方案，明确“一年打基础、二年促提升、三年创一流”的阶段性目标，扎实推进内控建设。2025年，市财政局先后印发《关于做好楚雄市2025年度行政事业单位内部控制建设及执行工作的通知》《关于开展2025年度楚雄市内部控制重点单位建设工作的通知》，进一步压实单位主体责任，细化任务分工，明确时间节点，确保内控建设各项任务落地见效。通过三年的持续努力，全市行政事业单位普遍建立起职责清晰、流程规范、监督有力的内控工作机制，内控体系实现从“有形覆盖”到“有效运行”的跨越。

　　聚焦重点，精准发力打造行业“新标杆”。在全面推进的基础上，该市坚持“抓重点、带全局”的工作思路，通过打造重点、树立标杆，引领带动全市内控水平整体提升。自2023年选取5家单位开展重点建设，到2024年扩展至20家重点单位纵深推进，再到2025年聚焦重点行业全面攻坚，楚雄市逐步构建起“财政部门统筹指导、行业主管部门协同主抓、各行政事业单位具体实施”的三级联动机制。2025年，市财政局将卫生健康、林业草原两个行业作为重点建设领域，将其所有下属单位全部纳入重点建设范围，集中力量、集中资源，推动形成具有楚雄特色的行业内控管理模式。特别是在公立医院内控建设方面，楚雄市深入贯彻落实省级相关文件精神，将内控管理作为提升医疗服务质量、规范医疗行为、防范运营风险的重要抓手。通过健全内控机制、完善制度体系、推动落地运行，形成覆盖决策、执行、监督全流程的内控管理体系，填补制度空白与流程漏洞，有效提升了公立医院的精细化管理水平和风险防控能力，为深化医改、保障群众健康权益提供了有力支撑。

　　强化监督，闭环管理提升执行“硬约束”。为确保内控制度不流于形式、不走过场，楚雄市不断强化监督问效，着力打通内控执行的“最后一公里”。

　　2025年，市财政局创新工作方式，采取“报告编报+实地指导+重点抽查”相结合的模式，对全市内控建设进行全过程、全链条监督。组织专业力量对20家单位开展“一对一”实地服务指导，深入一线“把脉问诊”，帮助单位查找漏洞、完善流程、整改问题，实现“以服务促建设、以指导促提升”。同时，建立行政事业单位内部控制建设和执行指标指引，科学设置评价指标，明确重点建设单位与其余单位评价符合率分别不低于90%、70%的达标“硬杠杠”。对评价结果不达标、整改工作不力的单位予以通报，切实增强制度执行的刚性约束，推动内控工作从“软要求”变为“硬指标”。

　　成效显著，治理效能实现“新跃升”。经过三年的不懈努力，楚雄市行政事业单位内控建设成效日益凸显。各单位经济活动的规范性、透明度和风险防控能力显著增强，财务管理更加科学，权力运行更加规范，决策过程更加民主，内部治理水平迈上新台阶。

　　“内控建设永远在路上。”市财政局相关负责人表示，下一步，楚雄市将坚持问题导向和目标导向，持续巩固深化内控建设成果。一方面，加强宣传培训和日常监督，推动内控意识深入人心、内控工作常态化、规范化运行；另一方面，加快推进内控信息化建设，探索将内控流程嵌入业务系统，实现风险预警自动化、监督管理智能化，不断提升内控工作的科学化、精准化水平。

　　云南网通讯员 曾永佳 记者 马喆